中标结果韶关学院医学院审计服务定点采购定点竞价成交公告

广东韶关

2022-08-10

***万

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基本信息

招标单位：

韶关学院医学院

公告正文

项目名称：韶关学院医学院审计服务定点采购

项目编号：***

采购计划编号：440201-2022-02012

本项目于2022-08-04 12:00:28发布公告，报价时间为2022-08-10 9:00～16:00。现将本次竞价结果公布如下：

一、报价情况

本次竞价共有3家供应商提交了报价。

经评审，报价有效的供应商为3家，报价情况如下：

供应商名称	供应商报价(元)	报价时间
韶关中一会计师事务所有限公司	***	2022-08-10 09:30:10
广东浩阳会计师事务所（普通合伙）	***	2022-08-10 14:29:33
广东致合会计师事务所有限公司	***	2022-08-10 15:28:02

（先按价格从低到高，再按报价时间从先到后排序）

经评审，0家供应商不能实质性响应本项目的采购需求，具体如下：

供应商名称	原因

二、成交信息

成交供应商：韶关中一会计师事务所有限公司

成交时间：2022-08-10 16:00:00

成交金额：***，大写(人民币)：陆万捌仟元整。

名称	数量	单位	供应商名称	供应商报价(元)
根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第 11 号）、教《育系统内部审计工作规定》（教育部令第 47 号）、《广东省内部审计工作规定》（粤府令第 259 号）等有关规定，我院按照省教育厅的要求拟对 2018 年1月至2021年12月非学历教育、附属医院等领域政策落实情况开展专项审计调查。一、审计调查的内容和重点：（一）非学历教育领域主要审计调查2018 年1月至2021年12月（重大事项必要时可追溯到以前年度）高校贯彻落实国家和省有关非学历教育政策文件精神的情况，重点关注非学历教育内部控制、项目设立和项目管理等三个方面政策规定落实情况。* 内部控制。高校是否按照上级有关政策规定制订非学历教育管理办法，或在相关管理办法中明确非学历教育管理要求，非学历教育制度是否包含归口管理部门及其职责、决策权限、项目审批、协议签订、合作方资质、招生宣传、培训收费、费用减免、收益分配、校名使用、培训质量、证书发放等关键条款，高校”三重一大“事项与非学历教育制度规定的决策方式是否一致；高校是否建立管办分离的管理机制，是否建立项目监督机制，相关部门的工作职责和人员的岗位职责是否清晰；有无制定无形资产管理办法，明确校名校誉等无形资产的归口管理部门等。2项目设立。高校非学历教育项目举办目的是否符合社会主义办学方向，非学历教育项目立项是否进行充分论证，是否对合作方进行资质审查，是否进行可行性研究，是否履行相应决策程序和审批流程；是否按规定对协议进行审核，关键条款是否齐全，内容是否合法合规，是否存在合同倒签情况；是否存在变更协议情况，变更手续是否履行相应流程等。3项目管理。非学历教育项目招生宣传是否真实合规；是否存在重收费、轻管理情况，是否转移办学权，是否存在滥用学校品牌，影响学校声誉的情况；对合作单位的监管及合作协议的执行监督是否到位，对合作项目质量的管理是否到位；收支是否全部纳入学校核算，收入是否及时足额上缴学校，应收尽收，各项收入的会计核算和资金管理是否合法合规，是否做到专项核算，是否归集与相应培训项目相关的成本支出，是否存在隐瞒、截留、挪用、少计收入或形成“小金库”“账外账”等问题，项目支出是否符合学校财务规范、是否履行协议约定，减免费用是否履行相应审批流程，收益分配是否按协议约定执行；结业证书管理是否规范，是否对协议执行情况进行监管等。（二）附属医院领域主要审计调查2018年1月至2021 年12月（重大事项必要时可追溯到以前年度）高校贯彻落实国家和省有关附属医院政策文件精神的情况。重点关注学校对附属医院（主要负责人任免权或党组织关系在学校）监管贵任落实和附属医院（选择一家规模较大的附属医院）的财政财务收支管理、固定资产与存货管理、基建和修缮工程管理、对外合作办医以及采购管理等六个方面政策规定落实情况。监管责任落实。高校领导班子是否明确分管或联系附属医院的分工，是否明确附属医院需要上报高校的重大事项的范围和标准，是否明确负责附属医院管理的归口管理部门，是否对三级附属医院委派总会计师，是否建立对附属医院的监督检查和追责问责机制等。附属医院是否实施党委领导下的院长负责制，是否建立健全“三重一大“决策制度机制，是否建立健全附属医院内部控制制度，是否建立对财务、资产、采购等重点业务和关键岗位人员的监督检查和追责问责机制，是否建立廉政风险防控机制，是否健全医院纪检监察和审计部门的监督机制等。财政财务收支管理。附属医院（选择一家规模较大的附属医院）是否将各项收入支出按规定纳入预算编制范围；预算调整是否按规定程序经审批后执行，是否存在随意增减支出或超预算支出的情况；各项收入是否实行统一管理、统一核算，各项收入的会计核算和资金管理是否合法合规；各项支出是否严格按预算项目的用途范围开支，资金支付内部牵制制度是否完善，各项支出是否严格履行支出审批程序等。固定资产与存货管理。附属医院（选择一家规模较大的附属医院）是否严格执行房屋及建筑物、设备和车辆等固定资产管理制度，包括资产领用、保管、报废、清查等管理办法；资产是否存在账账不符、账实不符的问题，资产的处置、调拨、出租、出借等是否按规定的程序报批或报备，资产出租、出借的收入是否按规定上缴，医院对大型医疗设备绩效管理是否到位，是否存在大型医疗仪器设备长期闲置；医院药品、卫生材料、试剂等存货的计价方法是否合规，存货存储管理是否规范，有无造成存货较多过期变质损失浪费，存货出入库管理和流通环节是否严格按规定执行，附属医院是否按要求对存货进行盘点，对盘盈和盘亏的存货，是否按照规定进行及时处理，是否追究有关责任人的贵任。基建和修缮工程管理。附属医院（选择一家规模较大的附属医院）基建和修缮工程管理制度，包括工程管理、合同管理、招投标管理、项目档案管理等执行是否有效；基本建设项目在立项审批、方案编制、工程招标、合同管理、工程变更、资金管理、竣工验收和工程决算等环节是否严格按照相关制度规定执行；附属医院各项建设资金来源是否真实合法，是否按计划及时到位；基建项目财务核算体制是否合规，是否单独建账、单独核算；建设项目成本支出（包括前期费用、投资成本、管理费支出、利息支出）的真实性、准确性、合法性和效益性等。对外合作办医。高校和附属医院（选择一家规模较大的附属医院）是否建立健全对外医疗合作管理制度，是否对对外医疗合作业务实施归口管理，是否建立对外医疗合作活动的监督检查机制；高校和附属医院对外合作办医项目可行性研究是否充分，是否履行“ 三重一大“决策程序，医疗合作项目的设立和变更是否按规定履行决策和审批程序，是否按规定签订合作协议或变更协议并对合作协议的履行情况进行跟踪管理；是否与其他组织合作违规设立或举办医疗卫生机构（如：与其他组织投资设立非独立法人资格的医疗卫生机构，与社会资本合作举办盈利性医疗卫生机构）；合作收入是否纳入附属医院统一管理，是否存在资金体外循环或“小金库“现象，是否存在将非营利性医疗机构收支结余用于分红或以管理费名义变相分红的情况，是否存在未按合作协议使用经费情况；是否存在超出协议约定范围使用学校或附属医院品牌情况，是否存在合作项目受到处罚或产生纠纷的情况；附属医院是否设立营利性的“科室”“病区””项目“，是否对外出租、承包医疗科室等。**采购管理。附属医院（选择一家规模较大的附属医院）采购活动内部控制建设是否健全；采购预算与计划是否符合相应规定且科学合理，是否存在无预算采购、超预算采购、无审批采购等现象；是否在进行充分市场调研和论证的基础上，按照政策规定选择合理的采购方式遴选供应商，是否存在不按规定的采购方式实施采购的情况，单一来源采购和进口产品采购是否严格履行规定程序，是否存在拆分采购项目，规避集中采购和招标规定的情况；采购合同签订、变更、终止等是否符合有关规定并履行相应审批手续，是否按合同约定付款并履行付款审批流程；采购档案是否完备齐全，采购管理规定是否得到严格执行，是否存在以远高于市场价格进行采购的情况，是否设置门槛排斥潜在供应商或造成不公平竟争，项目评标活动是否规范，是否严格执行了合同管理相关规定，是否严格按规定要求付款；高校和附属医院是否按制度要求对附属医院采购有关活动实施监督检查，附属医院是否按规定对采购代理活动实施监管，采购信息是否按规定公开，高校和附属医院是否对采购问题举报线索或发现疑点问题进行核实处理等。二、具体内容简要说明我院在该审计期间的非学历教育项目包含全科医生转岗岗位培训、育婴员（中级）、小儿推拿等14项，附属医院2021年12月底资产总计约为2800万。三、有关要求关于审计调查报告材料等按照《关于开展 2022 年高校一些领域政策落实悄况专项审计调查的通知》（粤教审函[ 2022 ] 3 号）执行。		1	项	韶关中一会计师事务所有限公司	***